Какой налог в германии

Как это работает : супруг подарил супруге дом стоимостью евро в году. Освобождаемая от налога сумма составляет евро, означает облагаться налогом будет лишь евро. В году супруг дарит супруге квартиру стоимостью евро. Стоимость подаренного за прошлые 10 лет — 1 евро. Освобождаемая от налога сумма составляет евро, означает облагаться налогом будет евро. Декларацию необходимо подать в течение 3 месяцев с даты дарения либо даты, когда наследник вызнал о наследстве.

Инвесторам в Германии также доступен вкладывательный вычет в размере евро в год либо 1 евро в год на семью, ежели супруги подают совместную декларацию. К доходу от процентов в Германии можно также использовать вкладывательный вычет в размере евро в год. К доходу от реализации имущества прироста капитала в Германии можно также использовать вкладывательный вычет в размере евро в год. Особенные правила для реализации недвижимости в Германии : стоимость продаваемой недвижимости облагается налогом от 3.

Исключения :. Доход от приобретения акций считается в Германии доходом, относящимся к доходам от найма , потому к нему используются ставки НДФЛ и налог солидарности 5. Акции, предоставляемые безвозмездно к примеру, по RSU либо по низкой стоимости, могут быть освобождены от налогов в размере до 1 евро в год при выполнении определенных критерий. Ежели в период меж выдачей опционов и вестингом работа осуществлялась не в Германии , то платить налоги в Германии не необходимо.

В Германии большущее количество различных вычетов, которые серьезно помогают уменьшить немаленькие налоги. Не вдаваясь глубоко в детали, приведем главные вычеты в Германии:. Расходы по уходу за ребенком не старше 14 лет либо ребенком-инвалидом в размере 4 евро в год;.

Проценты по ипотеке в отношении жилища, сдаваемого в аренду не применяется в отношении личного жилища ;. В Германии также может быть переносить убытки текущего года на доход прошедшего года либо последующих периодов, тем самым тоже снижать налоги. Традиционно можно переносить убытки до 1 евро в год , но в — годах эта сумма составляет 10 евро в год. Почти все семьи в Германии также получают евро в месяц на первого и второго малыша, евро на третьего и евро в месяц на 4-ого и следующего.

Налоговая декларация подается резидентом в неотклонимом порядке в случае, ежели лицо является самозанятым или получает доходы от источника, находящегося за пределами Германии. Нерезидент должен подать декларацию в Германии лишь в том случае, ежели в Германии у него нет налогового агента, который удерживает налог к примеру, работодателя. Налоговая декларация в Германии подается до 31 июля года , последующего за годом получения дохода. Ежели декларацию готовит сертифицированный налоговый консультант, то срок подачи декларации истекает 28 29 февраля второго года , последующего за годом получения дохода.

За год дедлайн для подготовки декларации сертифицированным налоговым консультантом был продлен до 31 августа года. Замужние пары подают совместные декларации , ежели они не проживают раздельно друг от друга либо один из супругов не просит о ином. Меж иным, подача совместной декларации часто помогает сэкономить на налогах в случае большой различия в доходах супругов, так как суммы из прогрессивной шкалы НДФЛ в Германии в этом случае растут в два раза, равно как и почти все вычеты.

Время от времени вы должны подать совместную декларацию. Налоговая служба пришлёт документ, содержащий налоговую оценку декларации , спустя 2—6 месяцев опосля её подачи. Налоговая оценка также содержит информацию о налоговых вычетах, которые можно применить. В ней также может быть информация о доп сборах, для уплаты которых будет дано 4 недельки. Заполнить налоговую декларацию можно на бумаге либо онлайн на веб-сайте Федерального центрального налогового управления Германии.

Все налогоплательщики заполняют общую налоговую форму Mantelbogen. В зависимости от варианта также может потребоваться заполнить доп формы. Как правило, налоги в Германии необходимо заплатить в течение 1-го месяца с даты конечной оценки. У Германии заключены соглашения о избежании двойного налогообложения СИДН со обилием государств, в том числе и с Россией.

СИДН необходимы для того, чтоб в ситуации, когда две страны претендуют на взимание налога, налог необходимо было уплачивать лишь в одной стране либо в обеих, но так, чтоб общественная налоговая перегрузка не превосходила общую налоговую нагрузку при уплате всех налогов в стране с большими ставками. Ежели вы сомневаетесь, в какой стране уплачивать налог либо можно ли будет зачесть налоги, уплаченные в одной из государств, в качестве расходов в иной стране, изучите положения соответственного СИДН либо обратитесь к налоговому консультанту.

Традиционно СИДН не регулируют социальные выплаты в пользу людей в таком случае они могут облагаться налогами в обеих странах и обязанности по уплате различного рода соц взносов в таком случае может появиться риск уплаты в обеих странах. ДСО необходимы для того, чтоб социальные выплаты облагались налогом и социальные взносы уплачивались лишь в одной стране. Ежели вы сомневаетесь, в какой стране уплачивать налог либо в бюджет какой страны делать социальные взносы, изучите положения соответственного ДСО либо обратитесь к спецу по соц обеспечению.

Создатели статьи — Егор Ларичкин и Павел Мясников из юридической конторы Larmann Legal , которая помогает стартапам, инвесторам, обычным компаниям и личным лицам по множеству вопросцев. Чтоб не пропустить последующие статьи, шаблоны документов, презентации либо вебинары, добавляйтесь в наш канал в Telegram. Все, кто сталкивался с налогообложение в Германии, знают, что это бюрократический предбанник ада. А ежели желаете уже в сам ад, для вас необходимо открыть GMBH Что немцы, не не немцы..

Вычет издержек на проезд — это супекртуто! У нас бы все, кто живёт в Коммунарке либо Краногорске, а ездит каждый день в Москву, хоть мало вздохнули бы с облегчением. В таковых статьях были бы полезны примеры. Вот летний холостяк Вася получил оффер на евро в год в Берлине.

Сколько Вася принесет домой? Но, во-1-х, с примерами эта статья перевоплотился бы и в без того большущее полотно. Во-2-х, выводы из практически хоть какого примера можно перечеркнуть, ежели внести всего только одно доп условие. Обычный юрист по интернациональному налогообложению никогда не выдаст пример с точным выводом, чтоб не вводить людей в заблуждение, а запросит по максимуму инфы, чтоб учитывать все аспекты.

Есть ли у Васи другие источники дохода? Из каких стран? Указал ли Вася у работодателя, что он является членом зарегистрированной церкви? В какой федеральной земле Вася получил оффер? Надеюсь, я понятно обрисовал, почему трудно отважиться на статьи с примерами. Ежели будет большой спрос, создадим статью с примерами с кучей оговорок, что при внесении доп критерий все наши выводы рушатся.

Статья нужная, супер. Из личной практики могу огласить, что не будучи в браке и зарегистрированный как православный, с обыкновенной мед. Вроде как с личной страховкой, в ряде случаев, можно чуток меньше платить. Спасибо, что делитесь личным опытом! Огромное спасибо за полезную статью.

Сможете уточнить про "Если в период меж выдачей опционов и вестингом работа осуществлялась не в Германии, то платить налоги в Германии не необходимо. То налоги должны уплачиваться с суммы вестинга? И это будет НДФЛ либо налог на прирост капитала? В вашем примере на Германию пришелся 1 год вестинга, потому по части реализованных RSU обретенных акций платить налоги необходимо будет, но необходимо еще учить СИДН с той государством, где зарегистрирован ваш стартап.

На консультации мы сможем детально для вас посодействовать. Статья чрезвычайно хорошая! Так коротко и доходчиво, при этом достоверно, изредка находил, максимум лишь на германском. Здесь речь только про Grunderwerbsteuer, который платится по факту реализации. А подоходный налог в данном случае тоже применим, ежели недвижимость была продана в течении 10 лет с момента приобретения и была сдана в аренду но не в том с случае, ежели сам жил там в год реализации и 2 прошлых года.

Да, все правильно. 3-ий налоговый класс обхватывает в основном замужние пары и лиц, состоящих в гражданском партнерстве. Налоговая декларация в Германии для третьего класса подаётся вместе с супругом ой. Дата окончательного расчета — 31 июля текущего года. Налоговый класс 3 выгоден лишь в том случае, ежели партнёр имеет маленький доход. Ежели один из супругов выбирает 3-й класс, иной автоматом перебегает в 5-й класс. 4-ый налоговый класс автоматом присваивается замужним парам ежели они не подали заявку на иной класс.

Его можно разглядеть и не поменять, ежели заработок обоих супругов находится на одном уровне. В году необлагаемая налогом сумма в налоговом классе 5 составляет Евро в месяц либо Евро в год. Замужние пары в налоговом классе 5 должны подавать совместную налоговую декларацию в Германии. Ежели есть наиболее 1-го источника дохода, то вы относитесь к шестому налоговому классу. В рамках этого класса налогом будет облагаться лишь доход от вашего второго источника средств к существованию.

Выяснить все налоговые льготы и верно заплатить налог на прибыль в Германии и остальные налоги можно в Taxfix! Изменение налогового класса в Германии следует сходу за конфигурацией домашнего положения либо событий. Вы сами должны немедля сказать в налоговую службу Германии о браке либо разводе, чтоб они перевели вас в иной класс. Это может показаться странноватым, но до тех пор, пока вы не получите льготы на возврат налогов в Германии благодаря одному из классов. Опосля женитьбы налоговая инспекция автоматом изменит налоговый класс обоих супругов на налоговый класс 4 независимо от их дохода.

Ежели мы желаем поменять его на 3 либо 5 классы, мы должны заполнить и подать подобающую форму в налоговую инспекцию Германии нем. Ежели на то есть предпосылки и вы осознаете выгоду, то конфигурации можно вносить хоть несколько раз в год. Но, до этого чем подать заявление на смену налогового класса, стоит проконсультироваться с налоговым консультантом либо бухгалтером.

Мы разглядели налоговые классы, которые впрямую будут влиять на сумму ваших налогов и получение льгот, но кроме классов, нам стоит кратко разобраться, какие налоги на зарплату в Германии вы заплатите? Налог на прибыль в Германии для физических лиц взимается по прогрессивной шкале в зависимости от суммы дохода:. Некие муниципалитеты могут наращивать её в ,5 раз.

Не считая того, доходом считаются: прибыль от реализации денежных инструментов, как акции, дивиденды и проценты. Цель налога - финансирование наиболее бедных федеральных земель, которые ранее были в составе ГДР.

Не один раз были пробы оспорить законность налога, но по итогу налог не был признан противоречащим конституции и платится до сих пор. На германском налог звучит как Kirchensteuer и оплачивается лишь теми налогоплательщиками, которые являются членами одной из официальных церквей в Германии. Ежели вы не состоите в церкви, то и церковный налог платить необязательно.

Так, к примеру, средняя зарплата в Германии в Берлине составляет ,47 Евро опосля уплаты всех налогов и взносов. Кроме налогов на прибыль, в случае владения недвижимостью вы встретитесь со последующими налогами. Размер ставки налога на недвижимость в Германии Grundsteuer будет завесить от возраста и износа жилища.

Так, к примеру, у вас во владении есть квартира в 30 квадратных метров в доме, построенном опосля года, в пригороде Берлина. Средняя стоимость квадратного метра 5, По сущности это часть платы за коммунальные сервисы, куда заходит сервис публичных канализаций из-за воды, которая стекает с личных участков. Водостоки изношены и не постоянно могут управляться с потоком воды с личных участков во время дождика, требуется завлекать коммунальные службы для их очистки и обновления, конкретно за эти работы и берется налог на дождик.

Налог взимается с запечатанной площади, т. Муниципалитет определит эти участки по аэрофото и пришлёт обладателю на согласование, что вот запечатанные местности и вот таковой налог нужно заплатить. Ставка налога находится в спектре от 70 центов до 1,9 Евро за квадратный метр запечатанной площади. Налог будет включён в счёт на ЖКХ. Но налога на дождик можно избежать, ежели организовать самостоятельный сбор воды на придомовой местности, к примеру, поставить особые цистерны для сбора воды либо выкопать канавы, куда перенаправляются потоки вода.

Обратите внимание, что с некими странами у Германии есть соглашение о избежание двойного налогообложения. В перечень входят:. Мы даём только ознакомительную информацию, подробнее о подаче налоговой декларации можно выяснить у налоговых консультантов в Германии либо в сервисе Taxfix. Налог на кар в Германии рассчитывается довольно трудно, учитывается много причин, а именно:. Таковым образом, ежели вы переехали в Германию жить, то кар нужно зарегистрировать в Германии, получить германские номера и, соответственно, заплатить налог.

Ежели вы собираетесь жить в Германии меньше года, то регистрировать машинку не нужно, но заплатить налог нужно. Налог на авто находится в ведомстве таможни, и чтоб рассчитать и заплатить налог, нужно перейти на официальный веб-сайт таможенной службы Германии. В Германии прогрессивная шкала налогообложения, то есть сумма налога будет зависеть от размера дохода в год и класса, к которому вы относитесь.

Ежели вы относитесь к 1,2 и 4 налоговому классу, то необлагаемый налогом минимум равен 9 Евро. Ежели вы относитесь к третьему налоговому классу в Германии, то сумма, не облагаемая налогом равна 19 Евро. Найти собственный налоговый класс можно в нашей статье. Чтоб очень сэкономить на уплате налогов, воспользуйтесь Taxfix.

В Германии часть налогов и соц взносов оплачивают работодатель и работник в равной степени. Социальные взносы, как обязательное мед страхование нем. А взносы на Страхование от производственного травматизма и Страхование от банкротства платятся лишь работодателем. Для получения налогового вычета для вас нужно осознать, к какому налоговому классу вы относитесь, осознать, какие категории расходов можно подать на возврат, и подать налоговую декларацию. Проще всего пользоваться Taxfix, где для вас посодействуют очень сэкономить на налогах и получить очень вероятный возврат.

В зависимости от городка проживания средняя заработная плата в Германии опосля вычета налогов может различаться. Как открыть банковский счёт в Европе, в том числе в Германии, мы писали тут. Данная статья носит информативный нрав и не является юридическим источником. Редакция веб-сайта прилагает все усилия, чтоб публикуемая информация была четкой и актуальной. Но, мы не можем гарантировать точность, полноту и актуальность содержания публикации в определенном случае каждого налогоплательщика.

Создатель статьи и Monito не имеют права консультировать по вопросцам налогообложения. Мы также не предоставляем спец налоговые консультации либо сервисы. Подробную информацию по налоговым вопросцам в Германии можно получить у проф налогового консультанта они также могут быть и русскоязычные. Mariia Ivankina Управление. Раскрытие рекламодателя. Подробнее Принято! Содержание: Налогообложение в Германии scroll down Налоги Германия: налоговые классы scroll down Как найти собственный налоговый класс в Германии?

На что влияет налоговый класс в Германии? Как поменять налоговый класс в Германии? Подоходный налог в Германии scroll down Налог на недвижимость в Германии scroll down Cоглашение о избежание двойного налогообложения Германия scroll down Нередко задаваемые вопросцы о налогах в Германии scroll down. Налогообложение в Германии Налоговая система в Германии подразделяет налогоплательщиков на 6 разных классов нем.

Налоговый класс в Германии влияет на: Размер пособий по болезни; Размер пособий по безработице; Размер пособий по уходу за ребенком так именуемый Kindergeld Размер алиментов. Что значит каждый налоговый класс? Давайте проверим:. Налоговый класс 1 в Германии Сколько подоходный налог в налоговом классе 1? Кто попадает в налоговый класс 1: Неженатые люди Разведенные люди Вдовы цы не наименее 2 лет назад Люди, ведущие домохозяйства из 1-го человека Состоящие в браке лица с супругом-не налоговым резидентом Германии Женатые люди, чей супруг живет за пределами Евро Союза Необлагаемый минимум для класса 1 В году необлагаемая налогом сумма в налоговом классе 1 составляет 9 Евро.

Самая принципиальная информация о налоговом классе 1 Налогоплательщики первого налогового класса традиционно не должны платить налоги каждый год. Налоговый класс 2 в Германии Кто попадает в налоговый класс 2: Предки, без помощи других воспитывающие ребёнка без второго партнёра и получающие пособия.

Необлагаемый минимум для класса 2 В году необлагаемая налогом сумма в налоговом классе 2 составляет 9 Евро. Самая принципиальная информация о налоговом классе 2 2-ой налоговый класс в Германии обхватывает чрезвычайно неширокую группу налогоплательщиков, а конкретно родителей, которые получают семейные пособия на деток, так как воспитывают их без второго партнёра. Налоговый класс 3 в Германии Сколько подоходный налог в налоговом классе 3?

Кто попадает в налоговый класс 3: состоящие в браке обитатели Германии, чей супруг а не работает либо принадлежит к налоговому классу 5; вдовы цы до 1-го года со дня погибели жена и. Необлагаемый минимум для класса 3 В году необлагаемая налогом сумма в налоговом классе 3 составляет 19 Евро.

Самая принципиальная информация о налоговом классе 3 3-ий налоговый класс обхватывает в основном замужние пары и лиц, состоящих в гражданском партнерстве. Традиционно в рамках этого класса мы сами должны платить подоходный налог. Налоговый класс 4 в Германии Кто попадает в налоговый класс 4: Замужние пары с равным доходом оба проживают в Германии Замужние пары, не выбравшие какой-нибудь налоговый класс присваиваются опосля вступления в брак либо опосля получения вида на жительство в Германии.

Необлагаемый минимум для класса 4 В году необлагаемая налогом сумма в налоговом классе 4 составляет 9 Евро.

Спасибо анантара дубай пальм могу это